四川省收账公司信用风险管理的事中控制和事后总结

四川省收账公司,上篇以企业信用风险管理的事前控制为重点展开介绍了组织结构、信用政策、信用评估及合约规范等方面的基础建设，　　信用风险控制是管理信用风险的实质性操作，是处置信用风险的核心步骤，其贯穿于整个信用风险管理系统事前、事中、事后的全过程。　　企业信用风险管理工作进入到事中追踪阶段，主要是对客户进行动态跟踪，严密监控合同执行情况，并按照规范程序管理各项应收账款；若产生应收账款逾期，按照企业信用政策规定必须采取各种措施追收账款。在此阶段中，不仅要明确收账程序的制定，还应着重开展信用风险监测工作。因为，信用风险监测是风险管理流程中对风险进行控制、分散、转移的有效处理机制。　　收账程序中，必须要确定一笔应收账款该有谁负责管理，管理的权限是什么，需要完成哪些工作，能作出什么决策以及哪些问题应该交由上级决定等。另外，如果发生逾期应收账款，信用部门则应该及时建立一个专案，交由一位收账人员专门负责，落实到人的审查步骤是有效商账追收的保证。　　应收账款的账龄长短与收回的可能性密切相关，通常账龄越短越有可能收回。对于逾期账款，合同时效在法律诉讼中很重要，同时收账机构的经验更是表明，账款逾期6个月以内是最佳追收时机，且逾期时间越短，收账成功率越高。　　管理应收账款的有效方法是对应收账款按账龄分级，级别越低表示收账成功的可能性越大，可以相应减少关注。一般，可从低到高设置的级别依次为：未收到应收账款、进入预警期内的应收账款、到期应收账款、逾期应收账款、进入最后通牒期的应收账款、付诸专业追账的应收账款以及付诸法律的应收账款。　　此外，还可以按应收账款的金额大小分级，当大额交易产生的大额应收账款发生了闪失，企业可能损失重大，因此信用管理部门需要特别予以关注，严密追踪客户的变化情况；抑或利用客户分类管理策略，对新客户、核心客户等情况较为特殊的客户予以特别关注。　　追踪程序，主要是指收账程序中要针对应收账款的不同情况规定的具体应对措施和内容，以此来降低信息不对称而引起的信用风险问题。在整个过程中，关键是要尽早发现客户的经营或产权发生重大变化的征兆，以便企业及时采取对策避免风险，减少损失。常见的重大变故有：经济纠纷和社会性丑闻导致突然濒临破产、大规模销售活动失败、进入并购谈判、推翻已有的付款承诺、突然或经常转换银行等。　　风险监测是风险管理流程中的重要环节，通常包括两个层面的工作：一是跟踪已识别风险的发展变化情况，包括在整个授信生命周期内，风险产生的条件和导致的结果变化，评估风险减缓计划需求；二是根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险进行及时的识别、分析、并采取适当的应对措施。　　信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是指信用风险监管者通过现场和非现场的监管技术，动态捕捉风险监测指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值，并采用调整授信政策、优化组合结构、资产证券化等对策加以应对，以达到控制、分散、转移风险的效果，或在风险演变成危机时采取有效处理机制，将损失减少到最低程度。　　信用风险监测指标体系体系是非现场监测的关键，通常包括潜在指标和显现指标两大类，前者主要是用于对潜在因素或征兆信息的定量分析；后者是用于显现因素或现状信息的定量化。例如，零售风险管理中常用的信用风险监测指标，包括有账龄、逾期天数、逾期期数、迁移率、入催率、首期逾期率等。　　信用风险预警是指监管者根据非现场监管、现场检查和其他渠道获得的信息，通过一定的技术手段，采用科学化的判断和时间序列分析、层次分析和功效计分等模型分析方法，对被监测企业的信用风险状况进行动态监测和早期预警，以实现风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。　　信用风险预警是各种工具和各种处理机制的综合，无论是否依托于动态化、系统化、精准化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成如下四个程序：　　①信贷信息的收集和传递——收集与银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，并通过专业化的风险信息系统进行储蓄。　　②风险分析——所收集到的信息通过适成都要账公司认为当的分层处理、甄别和判断后，进入到预测系统或预警指标体系中，预测系统运用预测的方法对未来内外环境进行预测，预警指标经过运算而估计出未来市场风险状况。将所输出的结果与预警参数进行比较，以便做出是否发出风险提示警报，或已发出何种程度警报的判断。　　③风险处置——风险处置是指在风险报警的基础上，为控制和最大限度消除企业风险而采取的一系列措施。按照阶段，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。　　预控性处置，指的是在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取措施，以避免风险继续扩大对企业造成不利的影响。　　全面性处置是指，对企业的风险类型、性质和程度进行系统详尽的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，以使得风险预警信号可回到正常范围。　　④后评价——风险预警的后评价是指经过风险预警处置过后，对风险预警结果进行科学评价，对发现风险预警中存在的问题总结，如虚警或漏警，并深入分析原因，对预警系统和风险管理行为进行修正或调整。　　近年来，风险预警方法是指大多数的金融机构依托IT技术，将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。　　风险预警的主要方法有：①传统方法，即典型的6C法；②评级方法：如美国货币监理署（OCC）最早开发的贷款评级方法；③信用评分法；④统计模型等。　　我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。　　黑色预警法：该方法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看作是黑色预警法的应用。　　蓝色预警法：此预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体的严重程度，具体分为两种模式——　　第一，指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警。其中，应用范围最广的是扩散指数，指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。当这一指数＞0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升；如果＜0.5，则表示半数以上警兆指数下降，即风险正在下降。　　第二，统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况来确定警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。　　红色预警法：此方法重视定量分析与定性分析相结合。首先，对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析，其次进行不同时期的对比分析，最后结合风险分析专家的经验判定进行预警。　　风险报告是将风险信息传递到内、外部部门和机构，使其了解客体风险和企业风险管理状况的工具。风险报告的职责和作用主要在于：　　④保障风险管理信息及时、准确地向上级或同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。　　与质量管理体系的管理过程类似，企业信用风险也有一个类似质量管理的PDCA循环（计划-实施-检查-总结）。在一笔赊销业务或一段时间内的信用风险管理中，企业信用政策以及根据信用政策所做出的各种信用决策，相当于“计划”；而事前控制和事中追踪的具体措施则是“实施”；完成这两步后，最后一个阶段即是“检查与总结”——对照计划检查执行的情况和效果，及时发现计划在执行过程中所存在的问题，并进行经验总结。以此为企业以后的信用风险管理提供借鉴，以提高信用风险管理水平。　　对企业来而言不论账款是否收回、有无损失发生，进行事后总结都有重要的意义。如果账款到期收回，则说明客户信用评估结果正确、买卖合同完善，那么事后总结时就应该肯定信用部门所采用的评估方法及销售部门的努力；但如果账款是逾期收回的，则要分析逾期的原因，是内部原因还是客户主观原因抑或其他客观方面的原因，然后根据原因提出相应的修改意见。　　完善的企业信用风险管理还应包括建立有内部报告制度。因为，一份良好的信用报告可以总结出客户的付款习惯，从而掌握第一手的客户付款情况资料，为动态评估客户资信状况提供有关键信息。信用报告作为客户信息管理的重要档案，为企业实施客户分类管理策略提供了依据，同时信用报告也是信用部门业绩考评的一项内容，有助于提高这个信用风险管理的效率。　　成都奥德塔数据科技有限公司是一家基于互联网+大数据+AI的高科技企业，拥有数据治理和清洗能力、企业风控咨询能力、数据质量保证能力和产业链分析能力。　　奥德塔动态大数据资源中心基于互联网+大数据+人工智能技术构建，通过分布式数据采集集群、数据特征提取、机器学习和深度学习算法模型、NLP文本分析等技术实现了数据的实时更新、高度关联、动态下载、主动推送，为企业采购风控、销售客户评估、Al精准获客、精准招商、投融资、高校科研机构、政府事业单位提供了全方位的数据支持和数据应用解决方案；基于数据资源中心和分析专家团队为客户提供了行业产业分析报告、发展趋势报告和相关指数报告等专业咨询服务支持。

上一篇：成都找人公司成都大律“云律所”法律支持单位——成都天用律师事务所案例：收集证据、财产保全、胜诉回款！破解工程款要账难题！

下一篇：四川收账公司公司债款催收服务--“非诉讼调解与强制执行+”京师律所的债款催收服务新模式